Vous avez souscrit à un Plan d’Epargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERCO) ? Vous vous demandez comment le transférer vers un autre PER collectif (PERECO) ou un PER individuel (PERin) ?
Je réponds à vos questions et vous conseille sur le transfert de votre PERCO vers un PER !
Les raisons qui peuvent pousser à transférer son PERCO
Plusieurs raisons peuvent vous motiver à transférer votre PER aujourd’hui :
- Vous quittez votre entreprise et vous souhaitez regrouper les différents PERCO que vous possédez pour éviter d’éparpiller votre argent
- Vous êtes déçu par les rendements de votre PERCO actuel
- Vous voulez profiter de la possibilité de sortie en capital ou de financement de votre résidence principale grâce aux nouveaux PER
- Des conditions sorties supplémentaires, comme l’expiration au droit chômage. C’est donc une meilleure protection pour l’épargnant en cas de coup dur
Les conditions de transfert
Tout d’abord, sachez qu’il n’est pas toujours possible de transférer son PERCO. En effet, plusieurs conditions doivent être réunies :
- En cas de transfert collectif, cette décision relève de l’employeur. Le transfert permet généralement d’obtenir un plan d’épargne retraite plus performant (moins de frais, des fonds de meilleure qualité etc.)
- Si vous voulez transférer le PERCO de votre propre initiative, vous ne pourrez le faire que sur le PERCO de votre nouvelle entreprise ou sur le PER (le deuxième compartiment – collectif). Dans le cas du transfert vers le PER, vous ne pourrez le faire d’une fois tous les 3 ans si les sommes proviennent du plan de votre entreprise actuelle.
Les sommes transférées sont-elles déductibles ?
Les sommes transférées ne sont pas déductibles de vos revenus puisqu’elles ont déjà fait l’objet d’une déduction au moment des versements.
Par contre, vos nouveaux versements effectués sur votre PER seront bien déductibles, dans la limite d’un plafond.
Récapitulatif des transferts
Voici un tableau récapitulatif des transferts possibles vers un PERCO ou un PER
| Produit actuel | Vers PERCO | Vers PER |
|---|---|---|
| PERP | Non | Oui, vers le compartiment 1 du PER |
| Madelin | Non | Oui, vers le compartiment 1 du PER |
| PERCO | Oui | Oui, vers le compartiment 2 du PER |
| Article 83 | Non | Oui si le salarié n’est plus tenu d’y adhérer et vers le compartiment 3 du PER |
| Assurance-vie | Non | Oui, les sommes dont déductibles |
| PEE | Non | Non |